Assurance vie
Mettre en place une assurance vie, c’est disposer à tout moment d’une épargne dans un cadre fiscal favorable.
Pourquoi avoir une assurance vie ?
Souscrire à une assurance vie est un choix particulièrement judicieux pour les professionnels libéraux, dont la situation financière peut être marquée par des revenus fluctuants et une absence de couverture sociale aussi solide que celle des salariés. En tant qu’outil d’épargne et de transmission patrimoniale, l’assurance vie offre à la fois sécurité et souplesse, permettant de se constituer un capital tout en profitant d’avantages fiscaux. Que ce soit pour anticiper la retraite, protéger ses proches ou optimiser la gestion de son patrimoine, l’assurance vie s’avère être un atout indispensable pour sécuriser son avenir financier et celui de sa famille.
Un cadre fiscal favorable
Phase d’épargne
Pendant la phase d’épargne (et après 8 ans de détention), les plus values réalisées sont soumises aux prélèvements sociaux, mais totalement exonérées d’impôt sur le revenu pendant toute votre adhésion.
En cas de rachat
En cas de rachat, l’imposition est calculée sur les plus values réalisées et non sur le capital racheté.
En cas de rente
En cas de rente, la rente viagère est partiellement exonérée d’impôt sur le revenu en fonction de votre âge lors de sa mise en service.
Une transmission simplifiée
Avant les 70 ans de l’assuré
Chaque bénéficiaire du contrat sera imposé de la manière suivante :
• Aucune imposition jusqu’à 152 500 euros.
• Un taux forfaitaire de 20% appliqué entre 152 500 et 700 000 euros, 31,25% au-delà de 700 000 euros.
Après les 70 ans de l’assuré
La fiscalité est beaucoup moins avantageuse afin de limiter les risques d’évasion fiscale :
• Abattement global (s’appliquant à l’ensemble des bénéficiaires) de 30 500 euros
• Au-delà de cet abattement, les versements sont soumis au régime commun du droit de succession.
Vous souhaitez réaliser votre bilan retraite et adapter votre épargne.
